החזרי מס לשכירים

החזרי מס לשכירים

חשוב לדעת: החזר מס הוא כסף שמגיע מהמדינה לשכירים ששילמו יותר מדי מס ב6 שנים האחרונות. חשוב לא פחות לדעת אם לא שילמת מס כלל שהרי לא תהיה זכאי להחזר מס …

למה רק לשכירים? 

הסיבה לכך טמונה בהבדל שקיים בין שכירים לעצמאים. עצמאים מחויבים בהגשת דו”ח שנתי למס הכנסה, ואילו שכירים לא מחויבים בהגשת דו”ח שנתי למס הכנסה. כאשר מגישים דו”ח שנתי אנו מתקזזים עם מס הכנסה, ולכן יוצא שאנו חייבים כסף למס הכנסה או שמס הכנסה חייב לנו כסף. ומנהלים מול מס הכנסה התחשבנות על בסיס שנתי .

אז מה זה בעצם הדו”ח השנתי הזה שאנו מגישים למס הכנסה?

כל דו”ח שמגישים למס הכנסה  הוא בגין שנה ספציפית ולא 6 שנים לאחור .  בדוח מחושבים ההכנסות שלכם (למשל שכר שקיבלתם מהעבודה) אל מול ההוצאות שלכם ( שמוכרות לניכוי במס לשכירים )  כמו :

  • תרומות
  • הפרשות לקרנות פנסיה וביטוחי מנהלים 
  • תשלום ביטוחי חיים למשכנתא או בכלל 
  • הפסדים בשוק ההון  

 בנוסף בדו”ח מפורטים מאפיינים נוספים שיכולים להקטין את חבות המס שלכם למס הכנסה כמו :

  • נקודות זיכוי
  • אישור תושבות בישוב מזכה בהנחת מס 
  • גמר תואר 
  • חופשת לידה
  • קבלת דמי אבטלה או חל"ת 
  • שינוים והחלפת מקומות עבודה

אם נסכם, הדוח הוא מידע שאתם אוספים שיכול להכניס לכיסכם אלפי שקלים.

אז למה שהמדינה תחזיר  לכם כסף? 

שאלה מצוינת!

הרי ברור לנו שהחזר מגיע למי ששילם יותר מדי מס. איך זה יתכן בכלל? כיוון שאנו בתור שכירים משלמים מס כל חודש, אך חבות המס היא שנתית יכולים להיווצר מצבים בהם שילמנו עודף מס עקב אי עידכון של מצב מהמפורטים מעלה  ( הדוגמה הקלאסית הינה נושא ביטוחי החיים , בביטוחים מסוג זה קיים בדוח השנתי המתקבל בחודש 3 בכל שנה אישור זיכוי במס למס הכנסה. את האישור יש להגיש בכל שנה למס הכנסה על מנת לקבל את הנחת המס. בפועל כמעט אף שכיר לא עושה זאת ) , כך נוצר מצב בו אנו לא יודעים מה יקרה בהמשך השנה ואנו משלמים מס גבוה מדי, מס  שאף אחד לא יטרח להחזיר לנו אם לא נבקש אותו חזרה.

חשוב לדעת כי החזר המס הוא סוג של תוכנית חסכון מאחר והוא נושא בתוכו  ריבית של 4% והצמדה למדד. 

מה זה אומר בפועל? זה אומר שאם מגיע לי החזר של 1000 ש”ח למשל מלפני שנתיים אקבל 1000 ש”ח בתוספת 4% עבור כל שנה מאז ובנוסף היתרה צמודה למדד . 

מה הסיבות לקבלת החזרי מס ? 

  1. נקודות זיכוי שלא הוזנו כהלכה 
  • יכול להיות שהייתה טעות בתחילת שנה שהגשתם את טופס ה101 למעסיק שלכם ולא סימנתם פרטים נכונים. במקרה כזה יתכן מאוד שמגיע לכם החזר מס.
  • נולד לכם ילד\ה? מזל טוב 😊  אם לא דיווחתם למעסיק על כך הוא לא ידע זאת ויגבה מכם מס גבוה ממה שצריך.
  1. פוטרתם/ התפטרתם  מעבודה? 
    • עבדתם רק 5-6-7-8-9  חודשים במהלך השנה. במקרה כזה המעסיק מוריד לכם מס כל חודש לפי הערכה של כמה תקבלו הכנסה במהלך כל השנה, אבל בפועל לא עבדתם כל השנה, ולכן לקחו לכם יותר מדי מס.
  1. חופשת לידה 
    • אם יצאתם לחופשת לידה זה אומר שאתם לא עובדים כל השנה באופן רציף , ולכן עושים להיות זכאים  להחזר מס.
  1. נקודות זכות בגין קרוב או בן משפחה נטול יכולת 
    • אם אתם תומכים בבן משפחה סיעודי או לחליפין אחד מילדכם מוגדר כסובל מנכות או לקות לימודית חמורה מגיע לכם זיכוי במס .
  1. פדיון קרן פנסיה / ביטוח מנהלים / קופת גמל במס מלא עקב משיכה שלא כדין 
    • אם פדית את אחת הקופות האמורות ושילמת מס במקור של 35% ומנגד בשנה זו הרווחת שכר נמוך או לא ניצלת את כל נקודות הזכות אתה עשוי להיות זכאי להחזר מס בגין ההפרש.
  1. הפסדים בשוק ההון משנים קודמות  
    • אתם משקיעים בשוק ההון ואפילו הולך לכם לא רע. שילמתם השנה מס על הרווחים שלכם בשוק ההון, אבל שנה שעברה הפסדתם כסף בשוק ההון. אתם צריכים ליידע את מס הכנסה בנושא והוא יקזז לכם את הרווח מההפסד וכך שיצא שתשלמו פחות מס או אפילו לא תשלמו בכלל (תלוי כמובן הפסדים היו לכם לעומת הרווחים).
  1. אתם עובדים ביותר ממקום עבודה אחד? 
    • אם לא ידעתם אתם צריכים לעשות תיאום מס. אם לא עשיתם תיאום מס אז השכר שלכם במקום העבודה השני יילקח לפי מדרגת המס גבוהה גם אם אמורה להיות לכם מדרגת מס נמוכה יותר. מנגד אם לא עשיתם תאום מס והצהרתם בשני המקומות כי זה מקום עבודתכם היחיד, יכול להיות שתהיו חייבים בהפרשי מס !!! 
  1. סוחרים בשוק ההון ביותר מברוקר\חבר בורסה אחד 
    • בדיוק כמו שאתם עובדים בכמה מקומות עבודה ואף מקום עבודה לא יודע מהמקום הנוסף, כך גם אם אתם משקיעים דרך מספר גופים שונים (בנקים, חברות ביטוח ,  ברוקרים).יכול להיות מקרה בו אתם סוחרים דרך בנק הפועלים ובמקביל גם דרך בנק מזרחי. בבנק הפועלים הפסדתם כסף ובבנק מזרחי הרווחתם כסף. במקרה כזה יכול להיות שהפסדתם כסף במצטבר בשני הבנקים ביחד או הרווחתם כסף, אבל פחות ממה שחשב בנק מזרחי. לכן הגשת דוח שנתי תחזיר לכם את הכסף שחייבים לכם.
  1. עברתם את גיל 60 ואתם משקיעים בשוק ההון 
    • יכול להיות שמגיע לכם לשלם מס רווחי הון  לפי מדרגת מס נמוכה (תלוי בהכנסה שלכם, הכנסה נמוכה או אי הכנסה בכלל  אשר תוזיל לכם את שיעור המס שלכם מעל גיל 60). בקיצור שווה בדיקה.
  1. מכרתם נכס נדל”ני ושילמתם מס שבח
    • אם שילמתם מס שבח ובמקביל הפסדתם כסף בשוק ההון יתכן שתוכלו לקזז את ההפסד מול המס ששילמתם על מכירת הדירה שלכם (הנכס הנדל”ני). 
  1. מכרתם אופציות שקיבלתם מהעבודה? 

בעת מימוש אופציות ממקום עבודה נגבה לרוב מס במקור מכיוון שבמימוש אופציות מהעבודה לא ידעו אם הפסדתם כסף למשל בחשבון מסחר הפרטי שלכם בשוק ההון. אז אם הפסדתם בחשבון שלכם וגם מימשתם אופציות מהחברה אתם יכולים לקזז את הרווח וההפסד!

  1. חל”ת (חופשה ללא תשלום) 
  • במקרה שהוציאו אתכם לתקופה מסוימת לחל”ת או שאתם יזמתם את זה, יתכן מאוד שגבו מכם יותר מס ממה שצריך. רוצו לבדוק זאת.
  1. אתם תורמים כסף 
    • הקפידו לקבל קבלה על תרומה ממוסד אשר מואשר לתרומות על מנת להתקזז על התרומה במס . 
  1. השתחררתם מהצבא? 
    • מצוין! שימו לב שיש לכם נקודות זיכוי שמגיעות לכם, במקרים רבים גובים מס שלא לצורך מחיילים משוחררים. אם זה קרה אצלכם אז יתכן שמגיע לכם החזר מס.
  1. למדתם באוניברסיטה? 
    • שימו לב שאתם מקבלים את נקודות הזיכוי שמגיעות לכם בסמוך לסיום הלימודים.
  1. ביטוח חיים
    • בגין תשלום ביטוח חיים אני מקבלים מחברת הביטוח בסוף שנה בדוח השנתי ( שיוצא לרוב בחודש 3 . אישור לזיכוי מס ) את אישור זה יש להגיש לצורך קבלת החזר מס .
  1. יישוב מזכה 
    • אם אתם גרים ביישוב מזכה או התחלתם לגור בישוב מזכה ולא קיבלתם את הפטור ממס באמצעות המעסיק קיים סיכוי לא קטן שמגיע לכם החזר מס . יש להנפיק אישור תושבות מהעירייה ולהגישו.

לסיכום, אם אתם שכירים יתכן מאוד שמגיע לכם החזר מס. במס הכנסה מצויים היום יתרות שכירים בגובה של כ –  800,000,000 ₪ שרק ממתינים להחזר כל מה שצריך זה לבצע בדיקה ולקבל את ההחזר. 

שימו לב! יש לבדוק טוב לפני שאתם מגישים דו”ח למס הכנסה. כי כמו שאמרנו אם ימצא שאתם חייבים כסף מס הכנסה ידרוש מכם  כסף, לכן קודם כל מומלץ לעשות בדיקה ורק במידה ומגיע לכם החזר להגיש דו”ח. 

צריכים עזרה ? רוצים לדלג על הבירוקרטיה ? אנו כאן בשבילכם 

מלאו את השאלון המצורף ואנו נעשה את העבודה עבורכם.

לכם ישאר רק לקבל את התשלום לחשבון הבנק